國民年金是什麼？誰要繳、繳多少、退休能領多少

為什麼沒工作還要繳年金？

有位待業的朋友接到國民年金的繳費通知，當時很困惑——她既沒有工作、公司也沒幫她投保，為什麼還要自己繳？

國民年金是台灣的「全民年金」制度。根據國民年金法，年滿 25 歲至 65 歲的國民，只要沒有參加勞保（或其他職業保險），就需要參加國民年金。也就是說，無業、自由業、家庭主婦、學生，只要年齡符合且沒有勞保，都要繳國民年金。

這個設計的目的是確保所有國民在老年時都有基本的退休保障，不會因為沒工作就完全無保。所以即使目前沒有經濟來源，仍然要定期繳費。

國民年金要繳多少？分幾期繳？

國民年金的月繳保費基數由政府根據經濟指標調整。2026 年的保費基數是 19,761 元，保費率是 12%，計算為：19,761 × 12% = 2,371 元/月。

但個人實際負擔的保費不是全額。政府補助 35%，雇主（如果有）補助 15%，個人只負擔 50%。也就是說，個人月繳 = 2,371 × 50% = 1,185.5 元。

繳費期限是每個月 10 日前，可以透過自動扣款或臨櫃繳納。如果逾期未繳，會先產生罰款（逾期 5 個月內罰 10%，5 個月以上罰 20%），之後才是利息。長期欠繳會影響退休給付的計算。

欠繳太久會怎樣？有沒有補救方式？

如果長期欠繳國民年金，後果分為兩個部分。首先是罰款持續累積——一旦超過欠繳期限，罰款就開始計算，可能導致欠費金額倍增。其次是影響退休給付——退休給付是根據繳費年資計算的，欠繳年數會直接減少給付額度。

舉例：需要繳 40 年，但欠繳 10 年，那麼退休時的給付就會以 30 年的年資計算，少領至少 200 萬元。這是很難挽回的損失。

補救方式包括：（1）主動補繳欠費，在補繳後 5 年內仍可申請減免罰款。（2）申請分期繳納，國民年金局可同意最長分 36 期繳付。（3）申請暫時保留繳費，如果確實有經濟困難，可以申請免除該期繳費義務，但這段期間不計入年資。

退休時能領多少？月領還是一次領？

國民年金給付分為「老年給付」和「身心障礙給付」。最常見的是老年給付，年滿 65 歲開始領取。

老年給付金額 = 月投保金額 × 0.65% × 繳費年數。以 2026 年月投保金額 19,761 元為例，繳費滿 40 年的人，老年給付 = 19,761 × 0.65% × 40 = 5,138 元/月。這是固定每月領取。

但如果繳費不足 15 年，老年給付會大幅減少或無法領取。根據法律規定，繳費滿 15 年才能領到最完整的給付。如果只繳了 10 年，給付金額會按比例計算，遠低於 15 年以上的人。

另外有一種選擇是「一次領」而不是「月領」。國民年金允許已達 65 歲但仍在工作的人延遲領取，一旦領取時會一併發放延遲期間應得的給付。但這種一次領的金額比月領 10 年的總額要少，所以要評估個人狀況。

實務上的做法是，如果預期壽命達到 80 歲以上，月領會更划算。如果健康狀況不佳，可考慮一次領。